Bausparvertrag-Check zum Jahresende 2026: Diese Fristen laufen am 31.12. ab

Das Jahr ist fast vorbei – und mit ihm laufen bei Bausparverträgen einige Fristen ab. Wer jetzt nicht handelt, verschenkt staatliche Förderung, die einem eigentlich zusteht. Mit diesem Check gehst du in wenigen Minuten durch, was du bis zum 31. Dezember 2026 erledigen solltest.

Welche Fristen laufen zum Jahresende ab?

1. Wohnungsbauprämie: Antrag für 2024 stellen

Die Wohnungsbauprämie beträgt 10 Prozent auf bis zu 700 Euro Einzahlung im Jahr, bei Ehepaaren auf bis zu 1.400 Euro. Das sind maximal 70 beziehungsweise 140 Euro. Voraussetzung ist ein zu versteuerndes Einkommen von höchstens 35.000 Euro (Paare 70.000 Euro) und eine Einzahlung von mindestens 50 Euro im Jahr.

Den Antrag stellst du bei deiner Bausparkasse. Er kann bis zu zwei Jahre rückwirkend gestellt werden. Für Einzahlungen aus 2024 muss er also bis zum 31. Dezember 2026 dort vorliegen. Viele Bausparkassen schicken das Formular automatisch – wenn nicht, frag aktiv nach.

2. Prämie für 2026 noch mitnehmen

Für die Prämie 2026 zählt, was du bis Silvester einzahlst. Schau in deinen Kontoauszug: Liegst du noch unter 700 Euro (Paare 1.400 Euro), kannst du mit einer Sonderzahlung auffüllen. Wer den Höchstbetrag genau treffen will, spart rund 58,33 Euro im Monat.

Wichtig: Bei Verträgen ab 2009 gibt es die Prämie nur, wenn das Geld später für wohnwirtschaftliche Zwecke verwendet wird – also Kauf, Bau, Modernisierung oder Renovierung. Eine Ausnahme gilt einmalig für Sparer, die den Vertrag vor dem 25. Geburtstag abgeschlossen haben.

3. Arbeitnehmersparzulage: 2022 nicht vergessen

Wenn dein Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen auf deinen Bausparvertrag zahlt, bekommst du vom Staat 9 Prozent auf bis zu 470 Euro im Jahr – also bis zu 43 Euro. Seit 2024 liegt die Einkommensgrenze bei 40.000 Euro zu versteuerndem Einkommen, bei Paaren bei 80.000 Euro.

Die Zulage beantragst du mit der Einkommensteuererklärung über die Anlage VL. Das geht bis zu vier Jahre rückwirkend. Für 2022 muss die Erklärung deshalb bis zum 31. Dezember 2026 beim Finanzamt sein. Die nötige Bescheinigung schickt dir die Bausparkasse in der Regel automatisch.

4. Riester-Zulage: Antrag für 2024 prüfen

Wer einen Riester-Bausparvertrag oder Wohn-Riester nutzt, erhält eine Grundzulage von 175 Euro im Jahr und für jedes Kind bis zu 300 Euro. Die Zulage für 2024 muss bis zum 31. Dezember 2026 beantragt sein.

Am einfachsten ist ein Dauerzulagenantrag bei deinem Anbieter. Dann wird die Zulage jedes Jahr automatisch beantragt. Prüfe trotzdem, ob deine Daten stimmen – etwa nach Heirat, Geburt eines Kindes oder wenn sich dein Einkommen geändert hat. Mehr dazu in unserem Beitrag Riester und Bausparen.

5. Vertrag allgemein durchsehen

• Bausparsumme: Passt sie noch zu deinen Plänen? Mehr unter Bausparsumme richtig wählen.
• Sparrate: Reicht sie, um die Prämie voll auszuschöpfen?
• Zuteilung: Wann wird dein Vertrag voraussichtlich zuteilungsreif?
• Freistellungsauftrag: Ist er für Guthabenzinsen eingerichtet?

Was bringt der Jahresend-Check konkret?

Für eine Familie mit zwei Bausparverträgen können bis Silvester schnell mehrere hundert Euro zusammenkommen – Geld, das ab dem 1. Januar 2027 nicht mehr zu holen ist. Das folgende Beispiel ist frei gewählt und gerundet. Es zeigt, wie sich die einzelnen Punkte addieren.

Ausgangslage: Ein verheiratetes Paar mit einem gemeinsamen zu versteuernden Einkommen von 62.000 Euro (also unter der Grenze von 70.000 Euro) hat 2026 bisher 900 Euro eigenes Geld auf seinen Bausparvertrag eingezahlt. Den Prämienantrag für 2024 hat es nie abgeschickt. Der 17-jährige Sohn hat einen eigenen Bausparvertrag und hat 2026 erst 300 Euro eingezahlt. Außerdem läuft ein Riester-Bausparvertrag, auf dem in den Jahren 2023 bis 2025 jeweils 15 Euro Jahresentgelt abgebucht wurden.

Beispiel, gerundet, eigene Berechnung nach den Fördersätzen des Wohnungsbau-Prämiengesetzes (Stand Oktober 2026). Die Jahresentgelte 2024 und 2025 kannst du auch später noch zurückfordern – nur 2023 drängt.

Wichtig: Die zusätzlichen Einzahlungen sind kein Verlust, sie bleiben dein Guthaben. Verloren ist nur, was du nicht beantragst. Rechne trotzdem vorher nach, ob du das Geld für den Notgroschen brauchst – die Prämie ist kein Grund, dich knapp zu machen.

Welche Fristen am 31.12.2026 übersehen viele?

Neben Prämie, Sparzulage und Riester-Zulage laufen zum Jahresende 2026 vier weitere Termine ab, die mit Bausparen zu tun haben. Sie stehen selten in einem Erinnerungsschreiben.

• Kinder ab 16 haben einen eigenen Prämienanspruch: Die Wohnungsbauprämie gibt es ab dem vollendeten 16. Lebensjahr (§ 1 WoPG). Weil Jugendliche meist kein oder kaum eigenes Einkommen haben, liegen sie fast immer unter der Grenze. Für Verträge vor dem 25. Geburtstag gilt außerdem die einmalige Ausnahme von der Wohnzweckbindung. Mehr dazu unter Bausparen für Jugendliche.
• Verjährung bei unzulässigen Entgelten: Rückforderungsansprüche verjähren in drei Jahren, gerechnet ab dem Ende des Jahres der Abbuchung (§§ 195, 199 BGB). Entgelte aus 2023 verjähren also mit Ablauf des 31.12.2026. Ein einfacher Brief hält die Frist nicht an, ein Antrag bei einer Schlichtungsstelle schon (§ 204 BGB). Wie du vorgehst, steht unter Bausparkassen-Gebühren zurückfordern.
• Riester-Mindesteigenbeitrag 2026: Für die volle Zulage musst du 4 % deines rentenversicherungspflichtigen Einkommens aus 2025 einzahlen (höchstens 2.100 Euro), abzüglich deiner Zulagen – mindestens aber 60 Euro (§ 86 EStG). Wer 2025 eine Gehaltserhöhung hatte, liegt mit der alten Sparrate oft knapp darunter. Eine Sonderzahlung bis Silvester verhindert, dass die Zulage gekürzt wird.
• Letzte Chance für einen neuen Riester-Vertrag: Mit der Reform der privaten Altersvorsorge (BGBl. I 2026 Nr. 156) gibt es ab 2027 ein neues gefördertes Produkt. Einen neuen Riester-Vertrag, auch als Riester-Bausparvertrag, kannst du nur noch bis zum 31.12.2026 abschließen. Ob das für dich noch sinnvoll ist, hängt davon ab, wann und wie du das Geld fürs Eigenheim nutzen willst. Bestehende Verträge laufen weiter.

In welcher Reihenfolge gehst du am besten vor?

Am sichersten arbeitest du die Punkte von Oktober bis Mitte Dezember ab und lässt die letzten Tage des Jahres als Puffer frei. Zwischen den Feiertagen arbeiten Bausparkassen, Banken und Post langsamer.

1. Oktober: Jahreskontoauszüge 2023 bis 2025 heraussuchen. Prüfen, ob für 2024 ein Prämienantrag gestellt wurde und ob Entgelte wie „Jahresentgelt“ oder „Kontogebühr“ abgebucht wurden.
2. Anfang November: Fehlenden Prämienantrag für 2024 bei der Bausparkasse anfordern und unterschrieben zurückschicken. Rückforderung für 2023 schriftlich stellen, mit Frist. Bei einer Absage bleibt dann noch Zeit für einen Schlichtungsantrag.
3. Mitte November: Einzahlungen 2026 zusammenrechnen, für alle Verträge in der Familie. Riester-Mindesteigenbeitrag mit der letzten Jahresmitteilung abgleichen.
4. Anfang Dezember: Sonderzahlungen überweisen. Plane ein paar Bankarbeitstage ein, damit das Geld sicher noch 2026 auf dem Bausparkonto verbucht wird.
5. Bis 31. Dezember: Steuererklärung 2022 mit Anlage VL beim Finanzamt einreichen, falls noch offen.

Welche Fehler passieren beim Jahresend-Check am häufigsten?

Die meisten Fehler kosten nicht viel einzeln, summieren sich aber über die Jahre. Diese fünf sind besonders typisch:

• Brutto mit zu versteuerndem Einkommen verwechseln: Die Grenzen für Prämie (35.000/70.000 Euro) und Sparzulage (40.000/80.000 Euro) beziehen sich auf das zu versteuernde Einkommen laut Steuerbescheid. Das liegt meist deutlich unter dem Bruttolohn. Wer sich am Brutto orientiert, verzichtet oft unnötig.
• Über den Höchstbetrag hinaus auffüllen: Mehr als 700 Euro (Paare 1.400 Euro) bringen keine zusätzliche Prämie. Darüber hinaus zählt nur noch der Guthabenzins deines Tarifs.
• Denselben Euro doppelt rechnen: Vermögenswirksame Leistungen, für die du Sparzulage bekommst, zählen nicht zusätzlich für die Prämie. Für die Prämie zählt nur, was du darüber hinaus selbst einzahlst.
• Freistellungsauftrag vergessen: Ohne Freistellungsauftrag behält die Bausparkasse auf Guthabenzinsen Steuern ein, obwohl der Sparer-Pauschbetrag von 1.000 Euro (Paare 2.000 Euro) nach § 20 Abs. 9 EStG oft nicht ausgeschöpft ist. Details unter Guthabenzinsen versteuern.
• Die Abschlussgebühr mit zurückfordern: Sie ist nach dem BGH-Urteil von 2010 wirksam. Wer sie in die Rückforderung schreibt, bekommt eine Absage und verzögert die berechtigte Erstattung.

Ergänzende Quellen: § 1 WoPG – Prämienberechtigte · § 199 BGB – Beginn der Verjährung · § 204 BGB – Hemmung der Verjährung · § 86 EStG – Mindesteigenbeitrag · § 20 EStG – Sparer-Pauschbetrag · BGBl. I 2026 Nr. 156 – Reform der privaten Altersvorsorge

Häufige Fragen

Bis wann muss ich die Wohnungsbauprämie für 2024 beantragen?

Der Antrag muss bis zum 31. Dezember 2026 bei deiner Bausparkasse vorliegen. Einige Bausparkassen nennen etwas frühere interne Termine – frag am besten direkt nach.

Wie bekomme ich die Arbeitnehmersparzulage nachträglich?

Über die Einkommensteuererklärung mit der Anlage VL. Rückwirkend geht das bis zu vier Jahre. Für das Jahr 2022 muss die Erklärung deshalb bis zum 31. Dezember 2026 beim Finanzamt sein.

Was passiert, wenn ich die Frist verpasse?

Dann ist die Förderung für dieses Jahr verloren. Nachholen lässt sie sich nicht.

Reicht eine Einzahlung im Dezember noch für die Prämie 2026?

Ja. Für die Wohnungsbauprämie zählt, was im Kalenderjahr eingezahlt wurde. Wer 2026 noch unter 700 Euro (Paare 1.400 Euro) liegt, kann bis zum Jahresende auffüllen – mindestens 50 Euro im Jahr sind Voraussetzung.

Muss ich die Riester-Zulage jedes Jahr beantragen?

Nicht, wenn du einen Dauerzulagenantrag gestellt hast. Dann beantragt dein Anbieter die Zulage automatisch. Änderungen wie ein neues Kind oder eine Heirat musst du aber melden.

Bekomme ich Prämie und Sparzulage gleichzeitig?

Ja, wenn du die Voraussetzungen erfüllst. Die Arbeitnehmersparzulage gibt es auf vermögenswirksame Leistungen, die Wohnungsbauprämie auf deine eigenen Einzahlungen darüber hinaus.